Galite palikti savo pensijų planą vaikui, tačiau jums gali prireikti sutuoktinio leidimo.
Gavėjų priskyrimo pensijai taisyklės skirstomos į tris kategorijas. Darbdavio planai, kuriems taikomas 1974 arba ERISA darbuotojų pensinių pajamų saugumo įstatymas, tokie kaip 401 (k) ir tam tikri 403 (b), riboja naudos gavėjų įvardijimo teises. Pensijos, pagrįstos individualia išėjimo į pensiją tvarka, yra mažiau ribojančios, išskyrus tas valstybes, kuriose galioja bendruomenės nuosavybės taisyklės. Nekvalifikuotos pensijos neriboja jūsų gavėjo pasirinkimo.
ERISA pensijos
ERISA nustato minimalius reikalavimus kvalifikuotoms pensijoms, naudojamoms privačiame versle. Jei priklausote ERISA planui, jūsų sutuoktinis automatiškai vadinamas naudos gavėju. Jei norite įvardyti ką nors kitą nei jūsų sutuoktinis, turite gauti raštišką sutuoktinio sutikimą. Vaiką galite įvardinti kaip pagrindinį naudos gavėją, jei jūsų sutuoktinis tam pritaria arba jei nesate vedęs. Vaiką galite įvardyti kaip neapibrėžtą naudos gavėją su sutuoktinio leidimu ar be jo. Neapibrėžtasis gavėjas paveldi jūsų pensiją, jei pagrindinis gavėjas mirė anksčiau nei jūs.
IRA pensijos
IRA pensijoms taikoma mokesčių lengvata, tačiau jos nepatenka į daugelį ERISA taisyklių. IRA pagrįstų pensijų pavyzdžiai yra supaprastinta darbuotojų pensija ir taupymo skatinimo suderinimo planas darbuotojams. Galite bet ką įvardyti kaip savo IRA pagrįstą plano gavėją. Tačiau Arizonoje, Kalifornijoje, Aidaho, Luizianoje, Nevadoje, Naujojoje Meksikoje, Puerto Rike, Teksase, Vašingtone ir Viskonsine galioja bendruomenės nuosavybės įstatymai. Šiose valstijose kiekvienas sutuoktinis vienodai valdo bet kurį turtą, kurį sutuoktiniai įgijo santuokos metu. Jei norite pavadinti vaiką ar bet kurį kitą asmenį naudos gavėju bendruomenės turto valstybėje, jums reikės sutuoktinio leidimo.
Nekvalifikuotos pensijos
Jūsų darbdavys gali priimti nekvalifikuotą pensiją, kuriai netaikomos ERISA ir IRA taisyklės. Pavyzdžiai: nekvalifikuoti atidėtojo atlyginimo planai, vykdomųjų premijų planai, grupės išdalijimo planai ir padalijimo doleriais gyvybės draudimo planai. Šiems planams netaikomi jokie naudos gavėjo apribojimai, nebent darbdavys į planą įtrauktų tokį. Tačiau šiems planams vis dar taikomi bendruomenės nuosavybės įstatymai. Jei gyvenate vienoje iš valstijų, priėmusių šiuos įstatymus, jūsų sutuoktinis turi patvirtinti kitus išmokų gavėjus.
Pamąstymai
Skyrybos gali patamsinti naudos gavėjo nuotrauką. Pavyzdžiui, tarkime, kad priklausote ERISA planui. Jūs išsiskyrėte, susituokiate ir nusprendžiate savo tris vaikus pavadinti naudos gavėjais. Jūsų naujasis sutuoktinis sutinka, tačiau jūs mirštate prieš pradėdami atnaujinti savo plano naudos gavėjo formą. Kadangi jūsų naujasis sutuoktinis niekada nedavė rašytinio sutikimo pasikeisti, palikimas atitenka naujam sutuoktiniui, o ne vaikams. Gali atsirasti daugybė kitų raukšlių, ir norint jas išspręsti, jums gali prireikti teisinės konsultacijos. Taip pat norėtumėte apsvarstyti galimybę įvardyti kaip globojamąjį turtą pasitikėjimo gavėju nurodyto vaiko naudai, kad būtų užtikrintas atsakingas paveldėjimo paskirstymas.
